Начисление амортизации по налоговому учету

hope · Сообщение **hope** » 19 апр 2007, 10:49

Добрый день!

Ситуация следующая:

По ОС ведется бухгалтерский и налоговый учет.

Для налогового учета настроено начисление амортизации как для УСН: равномерно по кварталам в течение года, в котором ОС поступило. Начисляем ежемесячно, поэтому настроен алгоритм, который начисляет амортизацию начиная с месяца поступления. Чтобы начисление амортизации считалось в месяце поступления, в алгоритме в Доп. информации поставила "не учитывать".

Теперь получается следующая ситуация ОС поступило в 2006 году в декабре, декабрем 2006 начислился полный износ. Перешли в январь 2007, эта ОС в списке не стала серенькой, как все остальные полностью списанные ОС. И при начислении амортизации, амортизация считается, сумму рассчитывает 0,00.

А по идее раз вся сумма уже списана, ничего и начисляться не должно.

Видимо начисление нулевой амортизации идет из-за того, что в Доп. информации поставила "не учитывать". ???

edward_K · Сообщение **edward_K** » 20 апр 2007, 10:09

проверте сумму износа по Ctrl+F4
наверняка она у вас не круглая и на равна стоимости.
должна быть равна или больше, но никак не меньше стоимости.
там же можете и изменить - тока потом дерните например срок полезного использования.
у вас проблема с округлением нач.амортизации.

Seybukan · Сообщение **Seybukan** » 20 апр 2007, 20:16

а если амортизация округляется, то у вас проблемы с округлением в складском учете.
Так как скока износ не округляй, если первоначальная стоимость не круглая то разница между ними все равно будет.

hope · Сообщение **hope** » 23 апр 2007, 10:56

Амортизация не округляется.

Посмотрела по CTRL+F4:

первоначальная стоимость = 18737.00000000001
износ за январь = 18737
износ за февраль = 0.00000000000364

Дело получается в хвостах в первоначальной стоимости, которые непонятно откуда берутся.

Значит надо в алгоритме начисления амортизации смотреть где округляется. Да?

Oweo · Сообщение **Oweo** » 23 апр 2007, 11:59

hope
А у вас в складском учете округление в ордерах стоит?? Посмотрите какая стоимость в ордере по данной позиции?

hope · Сообщение **hope** » 23 апр 2007, 13:31

В складских ордерах не используется округление.

В накладной на перевод МЦ в ОС сумма по позиции = 18737.00000000001
В ордере сумма по позиции = 18737.00000000001.

Oweo · Сообщение **Oweo** » 24 апр 2007, 06:11

Ну вот оттуда ноги проблем и растут.
Стоит использовать округление стоимости в складских ордерах.

Помнится недавно lerich с похожей проблемой обращалась - про хвосты.

hope · Сообщение **hope** » 24 апр 2007, 07:54

Спасибо! Теперь понятно в чем проблема!!!