OPER02FIX23 - КПП структурного подразделения в СФ

[Gali]

Доброе время суток, коллеги.

Продкажите, пожалуйста, кто как решал проблему:
после установки 23,24,25 fix-ов в модуле - Управление сбытом / Наши счета-фактуры - в печатной форме счет-фактуры, в случае, если у покупателя и грузополучателя совпадают ИНН, то при печати
СФ печатается КПП грузополучателя.

В txt-шнике по "информации о 23-м патче" нас заверили, что проблема эта решена и теперь в подобном случае печатается КПП покупателя, но у нас как печатался КПП грузополучателя, так и продолжает печататься...

ЧТО ДЕЛАТЬ??? наши бухгалтера рвут и мечут - ведь до установки 23 fix все было нормально.

[Алексей]

1. патчи точно подключены?
2. откатить фикс назад.
3. подправить форму С/Ф самим.

[Gali]

1. патчи все подключены
2. фиксы откатывать поздно - уже на реальной базе поставили, да и муторное это занятие слишком...
3. поправить форму - с удовольствием, только вот при попытке это сделать, а потом откомпилировать исправленное, получила просто фейерверк ошибок, начиная от ругани на прототип и заканчивая ругательством на различные переменные (которые и не трогали вовсе)

[WiRuc]

Так вроде по законодательству и должен печататься КПП грузополучателя. И как раз в 23 фиксе это и было реализовано.

[Gali]

в случае, когда грузополучатель <> покупателю, КПП должен печататься покупателя.

В txt-шнике к 23-му патчу пишут, что проблема эта решена, но у нас как печатался КПП грузополучателя, так и продолжает печататься..

[WiRuc]

Письмо Министерства финансов РФ от 09 августа 2004 г. N 03-04-11/127

Об оформлении счетов-фактур структурными подразделениями



Департамент налоговой и таможенно-тарифной политики о порядке оформления счетов-фактур сообщает следующее.

Согласно пункту 3 статьи 169 главы 21 “Налог на добавленную стоимость” Налогового кодекса Российской Федерации (далее – Кодекс), обязанность составлять счета-фактуры, вести журналы учета полученных и выставленных счетов-фактур, книги покупок и книги продаж возложена на налогоплательщиков налога на добавленную стоимость.

В соответствии со статьей 143 Кодекса налогоплательщиками налога на добавленную стоимость признаются организации. Структурные подразделения организаций налогоплательщиками налога на добавленную стоимость не являются. Поэтому в случае если организации реализуют товары (работы, услуги) через свои подразделения, не являющиеся юридическими лицами, то счета-фактуры по отгруженным товарам (выполненным работам, оказанным услугам) выписываются покупателям этими подразделениями от имени организации. При этом при составлении счетов-фактур структурными подразделениями в строках 2 и 2а указываются реквизиты организации-продавца, в строке 2б – КПП соответствующего структурного подразделения, в строке 3 – наименование и почтовый адрес грузоотправителя (в случае выполнения работ, оказания услуг в данной строке ставится прочерк).

При заполнении счетов-фактур по товарам (работам, услугам), отгруженным (выполненным, оказанным) структурным подразделениям, в строке 4 указываются наименование и почтовый адрес грузополучателя (в случае выполнения работ, оказания услуг в данной строке ставится прочерк); в строках 6 и 6а – реквизиты организации-покупателя; в строке 6б – КПП соответствующего структурного подразделения организации-покупателя.

Одновременно необходимо отметить, что журналы учета полученных и выставленных счетов- фактур, книги покупок и книги продаж ведутся структурными подразделениями в виде разделов единого журнала учета счетов-фактур, единых книги покупок и книги продаж организации. За отчетный налоговый период данные разделы представляются организации структурными подразделениями для оформления единого журнала учета счетов-фактур, единых книги покупок и книги продаж и составления организацией деклараций по налогу на добавленную стоимость.

Что касается вопроса оформления подписей на счетах-фактурах, то, согласно пункту 6 статьи 169 Кодекса, счета-фактуры подписываются руководителем и главным бухгалтером организации либо иными лицами, уполномоченными на то приказом (иным распорядительным документом) по организации или доверенностью от имени организации.

В соответствии с Правилами ведения журналов учета полученных и выставленных счетов-фактур, книг покупок и книг продаж при расчетах по налогу на добавленную стоимость, утвержденными постановлением Правительства Российской Федерации от 2 декабря 2000 г. N 914, подписи руководителя и главного бухгалтера организации на счетах-фактурах должны быть расшифрованы.

Учитывая, что вышеуказанные “иные” лица уполномочены подписывать счета-фактуры соответствующим распорядительным документом, по нашему мнению, указывать должности этих лиц и счете-фактуре не следует. В то же время в целях идентификации лиц, фактически подписывающих счета-фактуры, после подписи необходимо указывать фамилию и инициалы лица, подписавшего соответствующий счет-фактуру.



Заместитель директора департамента налоговой и таможенно-тарифной политики Министерства финансов РФ Н.А. Комова

[Gali]

спасибочки!
покажу нашим бухгалтерам - пусть не парются!!!